Andre kvartal 2025 - Halvårsrapport

• Resultat etter skatt: 357 mill. kr (276 mill. kr)
• Resultat fra ordinær drift: 289 mill. kr (297 mill. kr)
• Rentenetto inkl. kredittforetak: 412 mill. kr (407 mill. kr) / 1,83% (1,94%)
• Tapsprosent inkl. kredittforetak: 0,02 % (0,01 %)
• Egenkapitalavkastning: 14,7 % (12,6 %)
• Resultat pr. egenkapitalbevis: 28,8 (kr 22,3)
• Ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert: 19,6 % (17,7 %)
• 12 mnd. utlånsvekst PM inkludert overført kredittforetak: 7,8 %
• 12 mnd. utlånsvekst BM inkludert overført kredittforetak: 7,9 %
• 12 mnd. innskuddsvekst: 8,2 %
• Innskuddsdekning: 86,5 % (87,1 %)

• God utlånsvekst, privatmarkedet vokser med 2,8 % og bedriftsmarkedet med 3,4 % i andre kvartal.
• Gevinst på 50 mill. kr knyttet til salg av eierandeler i Samarbeidende Sparebanker AS, Samspar AS og Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA.
• Godt resultat knyttet til SpareBank 1 Gruppen.
• Kostnad for tidligere perioder på 8 mill. kr belastet andre kvartal 2025 grunnet dommen i rettsaken mellom SpareBank 1 Utvikling DA og Tietoevry.
• CRR3 styrker ren kjernekapitaldekning.

• God utlånsvekst, privatmarkedet vokser 4,7 % og bedriftsmarkedet på 6,9 %, i første halvår.
• Revidert avkastningsmål og utbyttepolitikk. Egenkapitalavkastningsmålet er økt til 11% (mot tidligere 10%). Videre kan om lag 50 % av konsernets resultat deles ut i utbytte og gaver så lenge soliditeten tillater det.
• Lave tap på 7 mill. kr (3 mill. kr) i hovedsak knyttet til noen få engasjementer innenfor eiendom / eiendomsutvikling.

Resultat før skatt i andre kvartal ble på 280 mill. kr (171 mill. kr). Resultatet fra ordinær drift utgjorde 153 mill. kr (157 mill. kr). Kvartalet var preget av relativt stabile renter, gevinst knyttet til salg av aksjer, reduksjon av tapsavsetninger og et underliggende godt resultat fra SpareBank 1 Gruppen.

Utlånsveksten i privatmarkedet ble på 2,8 % i kvartalet, mens utlånsveksten på bedriftsmarkedet endte på 3,4 %.

Rentenettoen ble 2,35 % mot 2,48 % i foregående kvartal. Rentenetto inklusiv utlån overført til kredittforetak ble tilsvarende 1,80% mot 1,87% foregående kvartal.

Netto provisjonsinntekter og andre inntekter ble på 112 mill. kr (105 mill. kr). Resultatført tap i kvartalet ble -7 mill. kr (1 mill. kr).

Netto avkastning på finansielle instrumenter, inklusive inntekter fra eierinteresser, viste en gevinst på 120 mill. kr (14 mill. kr) hittil i år. Av dette utgjorde gevinst knyttet til salg av aksjer i Samarbeidende Sparebanker AS, Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA og SpareBank 1 SamSpar AS 50 mill. kr. Se nærmere omtale under avsnittet om Netto avkastning på finansielle instrumenter.

Kostnadene økte med 9,9 mill. kr sammenlignet med samme periode i fjor, en økning på 7,5 %. Endringen er i hovedsak knyttet til en engangskostnad i forbindelse med Tietoevry-dommen på 8 mill. kr.

Tap på -7 mill. kr (1 mill. kr) i kvartalet primært grunnet forbedring knyttet til et par engasjement med tidligere tapsavsetning.

Egenkapitalavkastningen i andre kvartal ble på 20,2 % (11,9 %).

Resultat før skatt hittil i år ble på 425 mill. kr (351 mill. kr). Resultatet fra ordinær drift utgjorde 289 mill. kr. (297 mill. kr).

Rentenettoen inklusivt utlån overført til kredittforetak ble 1,83% (1,94%). Sterk konkurranse kombinert med høy vekst har lagt et visst press på marginbildet innen privatmarkedet.

Netto avkastning på finansielle instrumenter, inklusive inntekter fra eierinteresser, viste en gevinst på 143 mill. kr (57 mill. kr) hittil i år. Av dette utgjorde gevinst knyttet til salg av aksjer i Samarbeidende Sparebanker AS, Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA og SpareBank 1 SamSpar AS 50 mill. kr.

Kostnadene økte med 41 mill. kr sammenlignet med samme periode i fjor, en økning på 8,6%. Endringen utover generell prisstigning er fordelt på økt antall årsverk i flere virksomhetsområder, en engangskostnad knyttet til Tietoevry-dommen og en generell økning i IT- og alliansekostnader.

Egenkapitalavkastningen hittil i år ble på 14,7 % (12,6 %).

Rentenettoen hittil i år ble på 368 mill. kr (370 mill. kr). Rentenettoen utgjorde 2,42 % (2,61 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Markedsuro, endringer i Nibor og tøff konkurranse har medført at marginbildet var noe svakere i første halvår 2025 sammenlignet med et ganske stabilt 2024.

Rentenettoen påvirkes av overførsler til kredittforetak. En betydelig del av inntektene på utlån er som følge av overførsler flyttet fra netto renteinntekter til provisjonsinntekter og utgjorde 43 mill. kr (37 mill. kr) hittil i år.

Sum netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak utgjorde 412 mill. kr (407 mill. kr) og 1,83% (1,94%) hittil i år. Økning i kroner er sammensatt av volumvekst og reduksjon i margin. Se nærmere spesifikasjon i Note 15.

Netto provisjonsinntekter og andre inntekter hittil i år ble på 208 mill. kr (189 mill. kr) inklusive provisjonsinntekter fra kredittforetak på 43 mill. kr (37 mill. kr). Økningen relaterer seg i hovedsak til forsikring, eiendomsmegling og regnskapstjenester. Se nærmere spesifikasjon i Note 16.

Netto avkastning på finansielle instrumenter, inklusive inntekter fra eierinteresser, viste en gevinst på 143 mill. kr (57 mill. kr) hittil i år. Se nærmere spesifikasjon i Note 17.

Sum netto inntekter hittil i år ble på 719 mill. kr (616 mill. kr).

Driftskostnadene hittil i år ble på 287 mill. kr (262 mill. kr) og utgjorde 1,88 % (1,85 %) av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Endringen utover generell prisstigning er fordelt på økt antall årsverk i flere virksomhetsområder, avsetning knyttet til rettsaken med Tietoevry og økte IT- og alliansekostnader.

Resultatført tap hittil i år ble på 7 mill. kr (3 mill. kr). Resultatført tap i perioden er primært knyttet til noen få engasjementer innenfor eiendom / eiendomsutvikling. Bankens portefølje viser ingen konkrete indikasjoner på at risikoen i utlånsporteføljen har økt vesentlig.

Bransjene Eiendom Utleie og Prosjekt er vurdert ekstra nøye de siste kvartalene da disse er i en krevende situasjon med noe usikre fremtidsutsikter i det korte bildet. Det er etablert strengere policykrav for forhåndssalg. Videre stilles det økte krav til soliditet og valg av riskodempende enterpriseform.

Netto tap utgjorde 0,02 % (0,01 %) av brutto utlån inklusive utlån overført til kredittforetak. Tapsavsetningene utgjorde 0,34% av brutto utlån inklusive utlån overført til kredittforetak.

Forvaltningskapitalen inklusive utlån overført til kredittforetak utgjorde 46 944 mill. kr (43 386 mill. kr) ved utgangen av perioden. En endring siste 12 måneder på 8,2 % / 3 559 mill. kr. Forvaltningskapitalen uten utlån overført til kredittforetak var 31 916 mill. kr.

Brutto utlån inklusive overføring til kredittforetak utgjorde 39 688 mill. kr (36 817 mill. kr) ved utgangen av perioden. Det tilsvarer en utlånsvekst på 2 871 mill. kr siste 12 måneder, tilsvarende 7,8 %.

Eksklusive lån overført til kredittforetak utgjorde brutto utlån 24 659 mill. kr (22 637 mill. kr) ved utgangen av perioden. Det tilsvarer en økning på 2 022 mill. kr siste 12 måneder, tilsvarende 8,9 % (4,9 %).

Konsernets innskudd har endret seg med 8,2 % (5,7 %) siste 12 måneder til 21 329 mill. kr (19 716 mill. kr). Innskuddsdekningen var på 86,5 % (87,1 %). Det har vært en bevist satsning mot innskudd innen privatmarkedet i første halvår 2025, dette har gitt resultater.

2025 har hittil vært preget av god vekst, med en utlånsvekst på 4,7 % hittil i år og en innskuddsvekst på solide 12,2 %. Andre kvartal gav en utlånsvekst på 2,8 % og en innskuddsvekst på 7,0 %. Etterspørselen etter finansieringsbevis var høy i starten av året, og har fortsatt i andre kvartal. Vi tar markedsandeler, spesielt i Nedre Glomma regionen.

Vår region tiltrekker seg stadig flere, og redusert reisetid til Oslo styrker både tilknytning og økonomiske muligheter. Porteføljen preges av moderat risiko, lave tap og god lønnsomhet. Kundene viser økonomisk ansvar og etterspør rådgivning ved behov.

Til tross for høy prisvekst og uteblitt rentekutt, har kundene tilpasset seg godt. Renteendringen i slutten av kvartalet synes å ha økt etterspørselen etter boliglånsprodukter noe.

Vi kombinerer digitale løsninger med personlig rådgivning, og jobber kontinuerlig for å forbedre kundeopplevelsen for våre nye og gamle kunder. Vårt mål er å være regionens beste relasjonsbank for kundene.

Boligmarkedet har opplevd en sterk start på året, med en moderat boligprisutvikling gjennom våren, og en helt passe utvikling i juni. Slik kan vi enkelt oppsummere både første halvår, andre kvartal, samt forrige måned. Pr første halvår har Follo hatt en boligprisvekst på 6,3%, marginalt under landssnittet på 6,6%. I Østfold har det steget med 6,2%, og til sammenligning har Oslo hatt en stigning på 3,7%.

Vanligvis er juni blant de raskeste månedene omsetningsmessig. Snittiden for et boligsalg for hele Norge var i juni på 39 dager, ned fra 42 dager i mai. I vår region tok det i snitt 56 dager i Østfold, og 61 dager i Follo. Dette er sidelengs, altså likt for Østfold fra mai, og ned fra 63 dager i Follo.

Det ble solgt 12.003 boliger i Norge i juni, som er 5,9% flere enn samme måned i fjor, og kun 15 boliger færre enn rekordåret 2021. Lokalt endte det også med oppgang i antallet solgte boliger i både Østfold og Follo i juni. I Østfold ble det i juni solgt 579 boliger, som utgjør en oppgang på 8,4% mot samme måned i fjor. I Follo ble det solgt 315 boliger i juni i år, og endte med en oppgang på 17,5%. Hittil i år er det solgt 17,1% flere boliger i Østfold enn samme tid i fjor, samtidig er det solgt 22,4% flere i Follo. I hele landet er det solgt 13,6% flere boliger i år.

Det er en utvikling som gjenspeiles i EiendomsMegler1 Østfold Akershus, hvor vi har økt vår markedsandel fra fjoråret.

Det er fortsatt noe usikkerhet rundt styringsrenten og videre utvikling i denne. Juli er vanligvis en rolig måned i boligmarkedet, og mange tror rentekuttet i juni først vil bli synlig i boligprisene for august. Det antas at vi vil oppleve en videre boligprisøkning fremover, det kan komme flere rentekutt før nyttår, noe som igjen kan føre til et mindre boligprisfall utover høsten, enn det som er normalt.

EiendomsMegler 1 Østfold Akershus leverte et resultat på 4,0 mill. kr (2,8 mill. kr) i perioden.

Bedriftsmarkedet i vår region preges av begrenset vekst og investeringsvilje. Boligbyggingen og igangsetting av nye boligprosjekter er veldig begrenset, men vi tror på en noe bedring nå som Norges Bank har startet på rentenedgangen. Det tror vi gir vekstimpulser som treffer bedriftsmarkedet sent i 2025, noe som vil bidra til økt markedsvekst i 2026 sammenlignet med 2024 og 2025.

Konkurransen i bankmarkedet i regionen oppleves fortsatt som sterk og preges av den begrensede veksten. Bedriftsmarkedsavdelingen i Sparebank 1 Østfold Akershus er rigget for vekst og vi tar markedsandeler i regionen. Resultatet i andre kvartal for bedriftsmarkedet er drevet av en økning i brutto ut- og innlån, samt øvrige inntekter.

Utlånsveksten innen bedriftsmarkedet ble 6,9 % hittil i år og innskuddsveksten ble 10,5 %, hvilket vi er fornøyd med. Andre kvartal gav en utlånsvekst på 3,4 % og innskuddsvekst på 7,6 %.

Veksten i utlån vurderes fortsatt under god kontroll, og kredittkvaliteten i porteføljen er gjennomgående god. Tapene holder seg stabile på et relativt lavt nivå. Reversering av tapsavsetninger i andre kvartal påvirkes positivt av noen få engasjementer innenfor eiendom / eiendomsutvikling. Eiendomsporteføljen innenfor bedriftsmarkedet vurderes gjennomgående god og er til moderate LTV nivåer.

I krevende perioder er det viktig for våre næringslivskunder å ha gode rådgivere, med lokal tilhørighet og kunnskap, for å gi de den merverdien de behøver for å lykkes. Vi har mange dyktige rådgivere som står klare til å ha konstruktive samtaler med våre eksisterende og nye kunder. Hos oss får kundene alt de trenger innen bank, forsikring, eiendomsmegling og regnskap. Vi har tro på at den samlede kompetansen som Finanshuset Sparebank 1 Østfold Akershus besitter, vil gjøre oss til en vinner i konkurransen fremover.

Vi er en lokalbank som tar ansvar for vår region og som kundene kan vokse med. Vi har god kapasitet til tett kundeoppfølging av SMB segmentet og har de mest fornøyde mobilbank-brukerne i markedet. Kundene gir oss meget gode tilbakemeldinger på hjelp fra vårt lokale bedriftssenter og vår ambisjon er å bli anbefalt av alle våre kunder.

SpareBank 1 Regnskapshuset Østfold Akershus ønsker å bidra til utvikling av regionen blant annet gjennom å hjelpe bedriftsledere og -eiere med å utvikle sine virksomheter. Bransjeglidningen mellom bank og regnskap er et faktum. Regnskapshuset har nesten 40 ansatte med kontorer i Sarpsborg, Moss og Fredrikstad. I Fredrikstad er Regnskapshuset nylig samlokalisert med Eiendomsmegler 1 Østfold Akershus og SpareBank 1 Østfold Akershus i et nytt finanshus.

Selskapet har hatt en god vekst de siste årene og både store og små bedrifter har valgt SpareBank 1 Regnskapshuset som sin sparringspartner og støttespiller.

De utfordrende tidene vi lever i gjør at stadig flere bedrifter ser behovet for kompetente rådgivere innen regnskap, lønn/HR og finans. Vi har ambisjoner om fortsatt vekst og økt omsetning, og er overbevist om at satsningen vil merkes i form av enda bedre kundeopplevelser i bank og regnskapshus.

Grundige analyser er avgjørende for å fatte riktige beslutninger og det er vårt utgangspunkt når Regnskapshuset innleder et samarbeid med nye kunder. Først gjennomføres en analyse av selskapets økonomiske tall og regnskap, samt en vurdering av selskapets strategi for vekst og utvikling. Videre legges det vekt på bedriftens evne til å ta i bruk moderne teknologi og vilje til omstilling og fornyelse.

Klimaregnskap er også et satsingsområde for Regnskapshuset, og vi står klare til å veilede når det gjelder rapporteringer.

SpareBank 1 Regnskapshuset Østfold Akershus leverte et resultat på 3,3 mill. kr (3,1 mill. kr) i perioden.

Kapitalmarkedene har i første halvår har vært velfungerende. Låneforfall neste 12 måneder er 500 mill. kr. Risikoen relatert til funding og likviditet er lav noe som bekreftes av alle nøkkeltall inkludert LCR på 185 % og NSFR på 139 %.

Bankens stresstester viser at likviditetsbufferen dekker normal drift uten refinansiering av låneforfall i lengre enn 24 måneder og lengre enn 12 måneder i stor krise i bank og i markedet. SpareBank 1 Østfold Akershus er ratet med karakter A med stabile utsikter fra Nordic Credit Rating.

Gjennomsnittlig vektet løpetid på samlet utestående gjeld er på 3,1 år.

Konsernets gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer var ved utgangen av perioden på 4 589 mill. kr (4 097 mill. kr). I tillegg kommer ansvarlig lån på 452 mill. kr (452 mill. kr) og to fondsobligasjoner på 300 mill. kr (150 mill. kr) som er klassifisert som egenkapital.

Ved utgangen av perioden er 15 029 mill. kr (14 180 mill. kr) av bankens utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt. Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt utgjør kr. 1105 mill. kr. (1037 mill. kr). Boliglån som er klargjort for overførsel til SpareBank 1 Boligkreditt utgjør ved utgangen av perioden 7.186 mill. kr.

Bankens innskuddsdekning er på et tilfredsstillende nivå med 86,5 % eksklusive kredittforetak og 53,7 % inkl. Kredittforetak.

Banken har blitt varslet av Finanstilsynet om at banken vil omfattes av utvidelsen av antall foretak som får vedtak om MREL. Et begrenset antall foretak vil få vedtak om fullt krav til MREL, men uten krav til etterstillelse. Disse foretakene får forenklede krav både til rapportering, samt oppfølging av europeiske retningslinjer for krisehåndterbarhet. Finanstilsynet vil fastsette forenklede kriseplaner i henhold til finansforetaksloven § 20-7 annet ledd. Vedtaket vil trolig komme i 2025, og banker som mottar vedtak i 2025 må oppfylle kravet innen utløpet av 2027.

Bankens likviditetsrisiko er redusert gjennom spredning av innlånene på ulike markeder, innlånskilder, instrumenter og løpetider. Bankens styre har vedtatt en likviditetsstrategi som blant annet inneholder beredskapsplaner og stressanalyser.

Ved utgangen av perioden hadde banken en ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert på 19,6 % (17,7 %), en kjernekapitaldekning på 21,3 % (18,6 %) og en kapitaldekning på 23,8 % (21,0 %). Uvektet kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert var på 8,8 % (8,7 %). 50 % av konsernets resultat er inkludert i beregningen. Det er en betydelig økning i ren kjernekapital sammenlignet med forrige kvartal som var på 17,0 %. Dette skyldes overgangen til CRR3.

CRR3 ble gjort gjeldende fra og med 1. april 2025. Overgangen fra CRR2 til CRR3 har gitt en positiv effekt på ren kjernekapitaldekning på om lag 2,6 prosentpoeng sammenlignet med forrige kvartal og skyldes redusert risikovektet beregningsgrunnlag. Størst positiv effekt kommer fra reduksjon i kredittrisiko for morbanken og fall i operasjonell risiko for konsernet. Banken har eierskap i SpareBank 1 Boligkreditt AS og BN Bank ASA som begge er IRB foretak, disse selskapene forholdsmessig konsolideres i kapitaldekningen. Ved innføring av økte risikovektgulv for boliger for IRB-banker i tredje kvartal 2025 forventes en negativ effekt på kapitaldekningen for konsernet på om lag 0,5 prosentpoeng. 

Fra og med andre kvartal i 2024 har morbanken, i beregningen av kapitaldekning, benyttet bestemmelsen i CRR artikkel 49 (2) som gir unntak for fradrag i ansvarlig kapital for investeringer i ansvarlig kapital i foretak i finansiell sektor som inngår i konsolidering. Dette innebærer at investeringene som inngår i konsolidering og forholdsmessig konsolidering på konsolidert nivå, for morbanken er tillagt beregningsgrunnlaget og vektet 100 %. Dette prinsippet videreføres i CRR3. Ren kjernekapitaldekning, kjernekapitaldekning og kapitaldekning for morbanken var henholdsvis 24,6 % (22,2 %), 26,4 % (23,1 %) og 29,0 % (25,6 %). Uvektet kjernekapitaldekning var på 13,5 % (14,0 %). Økningen i ren kjernekapitaldekning sammenlignet med forrige kvartal som var 21,2 % skyldes overgangen til CRR3.

Konsernet mottok i februar 2025 nytt krav til pilar 2 fra Finanstilsynet. Konsernet skal ha et foretaksspesifikt kapitalkrav (pilar 2-krav) som utgjør minst 1,9 prosent av det konsoliderte beregningsgrunnlaget etter finansforetaksloven § 14-2. Minstekravet skal oppfylles med minimum 56,25 prosent ren kjernekapital og minst 75 prosent kjernekapital. Det nye kravet gjelder fra og med 31. mars 2025.

De gjeldende styrevedtatte rammene for soliditet er som følger: ren kjernekapitaldekning skal minimum være på 16,07 %, kjernekapitaldekning skal minimum være på 17,93 % og kapitaldekning skal minimum være på 20,40 %. Rammene inneholder en kapitalkravsmargin på 1,0 prosentpoeng.

Rammen knyttet til uvektet kjernekapitaldekning er på 4,0 % og inneholder en margin på 1,0 prosentpoeng.

Konsernet har i april 2025 revidert sitt avkastningsmål og utbyttepolitikk. Med mindre kapitalbehovet tilsier noe annet, er styrets mål at omlag 50 % av konsernets årsresultat deles ut som gaver og utbytte. Konsernet har et langsiktig mål om egenkapitalavkastning på minimum 11 %.

En oversikt over bankens 20 største egenkapitalbeviseiere fremgår av Note 19.

Konsernet har gjennom flere år hatt en egen spareordning for egenkapitalbevis. Alle fast ansatte i konsernet samt bankens styre- og varamedlemmer får anledning til å kjøpe egenkapitalbevis for et gitt sparebeløp, maksimalt begrenset til 48.000 kroner pr ansatt pr år. Egenkapitalbevisene kjøpes til markedspris. To år etter oppstart av spareperioden tildeles et gratis egenkapitalbevis for hvert andre egenkapitalbevis kjøpt gjennom spareperioden. 177 av konsernets ansatte, samt medlemmer av styret i banken, deltar i spareprogrammet som går fra september 2024 til august 2025.

Banken går inn i andre halvår 2025 med et solid fundament og god lønnsomhet, til tross for et krevende makroøkonomisk landskap. Inflasjonen er på vei ned, Norges Bank har kuttet styringsrenten og legger i sin rentebane opp til ytterligere kutt i løpet av 2025. Banken fulgte markedet ellers og satt ned renten på både utlån og innskudd, dette får effekt på porteføljen fra og med 3. september 2025.

Markedet for brukte boliger er stabilt og velfungerende i Østfold og Follo. Konkurransen i markedsområdet er sterk, noe som også reflekteres i bankens rentenetto, men vi tar markedsandeler både innenfor privatmarkedet, bedriftsmarkedet og eiendomsmegling. Omsetningen i regnskapshuset har også hatt en svært positiv utvikling så langt i 2025.

Det siste året har morbanken investert i kompetanse blant annet på områdene bærekraft, IT og AML, i tillegg har vi rigget privatmarkedet for vekst. Dette har medført en midlertidig høyere kostnadsprosent både for morbanken og for konsernet. I tiden fremover vil kostnadsfokuset i bankens kjernevirksomhet økes.

SpareBank 1 Østfold Akershus er en bank som er opptatt av å være til stede for de som bor, lever og driver næring i regionen, med lokal finanskompetanse og kortreiste beslutninger. Vi tror at regionen trenger en sterk lokalbank som har akkurat denne regionen som sitt viktigste anliggende. Vi anser den geografiske plasseringen og bankens ansatte som bankens største verdi, en verdi vi skal kapitalisere på også i fremtiden.

Konsernet leverer en egenkapitalavkastning på 14,7 %, godt over målet på minimum 11 %. Konsernet er godt kapitalisert med en ren kjernekapitaldekning på 19,6 % og har en solid buffer over regulatoriske krav. Dette gir handlefrihet til å møte endringer i markedet, til vekst, til avkastning til investorene og til å støtte våre kunder gjennom økonomiske skift.